Заполнение декларации по НДС с 2015 года налоговым агентом — посредником

NDS Reklama Image
Добрый день!
Хотела уточнить правила заполнения новой декларации по НДС налоговым агентом - Посредником. Принципал (нерезидент) реализует свои услуги
с помощью Посредника Компании (резиденту). Место оказания услуг - РФ. Услуги оказываются на основе 100% предоплаты. Посредник участник расчетов.  Система налогообложения УСНО (Д-Р).
Для удобства пусть НДС по 100% авансу - 1000 руб. Аванс и реализация были в одном квартале.

Правильно ли я понимаю, что в итоге в новой декларации по НДС  заполняется (интересуют разделы и цифры в них):
Титульный лист
Раздел 1 - поскольку обязательный
Раздел 2 (код операции 1011707 ;  строка 060 - 1000 руб., строка 080 - 1000 руб., строка 090 - 1000 руб., строка 100 - 1000 руб.)
Раздел 8  - данные (сумма НДС - 1000 руб. ) по строке 100 из раздела 2
Раздел 9 - данные  (сумма НДС - 2000 руб.) по строке 080 и строке 090 из раздела 2
Раздел 10 данные  (сумма НДС - 2000 руб.) по строке 080 и строке 090 из раздела 2 - заполняет поскольку посредник
Раздел 11 данные  (сумма НДС - 1000 руб.) по строке 100 из раздела 2   - заполняет поскольку посредник
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page